1940年冬，東北抗日聯軍到了最危難的關頭，日本關東軍動員數萬兵力瘋狂圍剿。抗聯從鼎盛時期的四萬人馬，銳減至兩千余人，掙扎在死亡線邊緣。

長白山某處，幾名抗聯同志被綁在樹上，高喊著：寧做刀下鬼，不做亡國奴。被關東軍殘忍的槍決了。

日本關東軍司令部內，關東軍司令部參謀長木村中將和日軍偽三江省特務岸谷隆一等眾日本將士探討如何圍剿東北抗日聯軍，計劃著以擒賊先擒王的方式，將楊震山和趙、王帶領的抗聯隊伍擊潰。本應是東北三虎的趙王、二虎，已經被關東軍殘忍殺害，并將頭顱放在關東軍司令部。日本總部將此次三年肅正計劃命名為“打虎計劃”。

木村中將認為楊震山是東北抗聯的精神領袖，是此次計劃最大的阻礙者。楊震山帶領著隊伍曾炸毀日軍的鐵路、橋梁，襲擊了日軍的軍事要地、給養倉庫、銀行，給鬼子帶來了巨大的災難。日本關東軍圍剿了十年，司令官連續換了三任，都沒有成功剿滅楊震山。經歷了這么多次戰爭，木村中將認為只有盡快剿滅楊震山，肅正計劃才能順利實施。于是木村中將準備派岸谷隆一調度大量軍隊去通城一帶，圍剿楊震山部隊。

抗日聯軍司令楊震山帶著抗日聯軍警衛營長義子辛有光、抗日聯軍騎兵隊長義子楊保中和抗日聯軍指導員義女冷梅為伏擊做準備，在雪山中設伏。遠方關東軍一個志隊緩緩走來，在眾人的默契配合中，沒有傷亡的消滅了整個鬼子支隊，并獲取戰力資源。

抗日聯軍密營中，楊震山、抗日聯軍參謀長老曹、抗日聯軍北大營長關敬山、辛有光、楊保中、冷梅等一眾抗聯軍官戰士，就目前戰爭形勢進行了分析。日軍悍然發動了九一八事變，想將中國變為日本的殖民地。日軍調度大量部隊對抗聯發起多次討伐，實施所謂的三年肅正計劃。抗聯部隊損失慘重，十幾個縣的黨組織遭到了嚴重的破壞，甚至出現了大量的叛徒，眼下形勢十分嚴峻，所以抗聯部隊決定西征，實施戰略轉移。希望早日與關內取得聯系得到支持，來緩解現狀。

西征的路很危險，但是為了解救大部隊，最終楊震山派楊保中帶領騎兵隊西征。并將虎旗交至楊保中手中。楊保中接旗高呼“虎旗不倒，抗聯不倒”。  楊保中帶領騎兵隊一路向西突圍，雖然犧牲了部分戰士，但是也成功突破了好幾道重圍，直導遼河地帶，因天氣原因遼河還沒上凍，過不了河，轉至法庫方向，確慘遭包圍全軍覆沒。

外出打探消息的辛有光回到密營內，悲痛的告訴大家楊保中在法庫方向被鬼子圍剿，全軍覆沒。關敬山得知此消息，抱頭悲痛的笑出了聲，并心急的建議大伙盡快撤離，要不然都是在等死，已經冬至的天氣，遼河還沒結冰，是從未有過的情況。他認為天不時地不利人不和，是老天都覺得應該先提前撤離，等時機成熟再回來。大家聽后，都猶豫不決的看著關敬山和楊震山。

楊震山忍住悲痛的情緒，大聲呵斥關敬山說他絕對不北撤，不管是因為老百姓還是因為黨組織，都必須留下來牽制住敵人的兵力。關敬山聞言，看到大家眼神都透露著堅定，尷尬一笑并說道，剛剛就當他在放屁。違心的說，看來自己沒白跟著楊震山，我服。隨著司令一起跟鬼子戰斗到底。眾人聽后皆笑，楊震山提醒關敬山估摸著小鬼子最近要巡山了，北大營是我們的門戶，一定要留神多加小心。關敬山答應，現在就去安排，并帶人離開。不料，回到房間內的關敬山召集了手下開會，告知大家西征失敗的消息，司令不同意的戰略性撤退。煽動大家產生逆反心理，并拿出了一封信。