日本帝國主義悍然發動了震驚中外的“七七事變”，八路軍前線指揮部獨立團在團長鄭川的帶領下，奉命東渡黃河，開赴山西抗日前線。

太岳縣城門口，裝備精良的國民黨軍414團受到熱烈歡迎，同樣抗日的八路軍卻被拒之門外。

原來414團團長周治國是太岳縣長周福源的二公子。周福源邀請鄭川出席歡迎宴，同時到來的還有富商華僑陸曼云女士，她此次攜巨款回國支援抗戰。

兩名日本特務在城中偵察，國民黨軍與之發生激戰，特務頑抗并逃至城外，被八路軍戰士段小虎擊斃。不料國民黨軍強行搶功，雙方再起爭執。